Paragraaf Investeringsplan

In deze paragraaf staat het meerjareninvesteringsplan centraal. Het plan heeft 2 doelen:

• het geven van inzicht in de lopende investeringen
• het voorleggen van voorgenomen investeringen aan de gemeenteraad

Het vaststellen van de begroting (en daarmee het investeringsplan) is de basis voor het uitvoeren van de investeringen. Daarbij is het totale investeringsbedrag per programma leidend. De opgenomen investeringsbedragen in 2022 en 2023 zijn na het vaststellen van deze begroting direct beschikbaar voor uitvoering. De investeringen in de jaren daarna zijn meer een doorkijk.
Investeringen waarvan de kaders nog onvoldoende duidelijk zijn leggen we apart aan de gemeenteraad voor. Ook als in 2023 extra investeringen nodig zijn leggen we afzonderlijke voorstellen aan de gemeenteraad voor tenzij ze passen binnen het bestaande beleid en de samenhangende kosten zijn afgedekt en dus geen extra geld kosten.

Investerenis het aanschaffen van goederen met een meerjarig nut. Bij investeringen is er een onderscheid tussen investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Tot 1 januari 2017 activeerden we alleen investeringen met een economisch nut. Investeringen met een maatschappelijk nut schreven we in één keer af. Sinds 1 januari 2017 moeten we investeringen met een maatschappelijk nut ook activeren. Dat staat in de verslagleggingsvoorschriften (BBV). Daarnaast is er een onderscheid in vervangingsinvesteringen en nieuwe investeringen. Vervangingsinvesteringen worden gedaan ter vervanging van oude al bestaande investeringen. Alle overige investeringen zijn nieuwe investeringen.

Het investeringsplan bestaat uit twee onderdelen:

Lopende investeringen
Dit zijn investeringen die we op dit moment uitvoeren. De kredieten hiervoor heeft de raad eerder al vastgesteld.

Geplande investeringen
Dit zijn investeringen die we van plan zijn te gaan doen.

Dit onderscheid geeft inzicht in wat er al loopt en wat nog planvorming is. Het geeft daarmee een beeld van waar nog keuzes in te maken zijn en waar niet.

In de volgende tabel geven we een overzicht van de lopende investeringen per 6 september 2022. We laten per programma zien hoe groot de beschikbare investeringskredieten zijn, hoeveel we daarvan tot nu toe besteed hebben en welk bedrag we nog moeten uitgeven.

Toelichting lopende investeringen

Programma 2. Werk, inkomen en onderwijs

De investeringen in dit programma hebben betrekking op onderwijs. Dit betreft voornamelijk het krediet van de Korenaer/ Kennedyschool (€ 11,6 miljoen) en de Nicolaasschool (10,8 miljoen) beiden kredieten zijn nog nagenoeg geheel beschikbaar. Daarnaast betreft dit een krediet voor de inpandige verbouwing van Kentalis/ Hooghuis West (€ 143.000).
Programma 3. Ontmoeten, sport en cultuur
De investeringen binnen dit programma zijn vooral te splitsen in ontmoeten (€ 5,1 miljoen) en in sport (€ 1,9 miljoen). Het krediet van ontmoeten betreft 't Slotje Herpen (€ 3,3 miljoen). Hierover heeft de raad begin dit jaar een besluit genomen. De herbestemming van het Raadhuis in Ravenstein (€ 1,2 miljoen). Deze investering is in afronding, het krediet is volledig besteed, De Koppellinck (€ 316.000) en NOK ontmoeten (€ 241.000). De kredieten die onder sport vallen zijn de gymzalen Ruwaard en Verdistraat (€ 1,7 miljoen) en de Korenaer/ Kennedyschool (€ 265.000).
Programma 4. Klimaat, energie en openbare ruimte
De grootste lopende investeringen in dit programma betreffen voornamelijk (€ 2,2 miljoen) voor de vervanging van de minicontainers hiervan is al 1,7 miljoen uitgegeven, (€ 750.000) voor een grondstoffencentrale dit krediet moet nog eerst worden goedgekeurd, (€ 330.000) voor voertuigregistratiesysteem Afval en (€ 15.000) CMS Afval. Verder zijn er kredieten voor de infrastructuur bij ’t Schrijvertje (€ 684.000) op dit krediet is al ruim € 500.000 besteed, de openbare ruimte Nicolaasschool (€ 650.000) en Korenaer (€ 413.000). Daarnaast zijn er nog kredieten beschikbaar gesteld voor Vergroenen Stadshart (€ 500.000) en Dorpsplein Geffen (€ 147.000).
Programma 5. Economie
Dit programma bevat het krediet voor de Geffense Plas (€ 617.265) deze investering zit in de afrondingsfase.
Programma 6. Stadscentrum
Dit programma bevat het krediet voor de investering in het Warenhuis. In 2020 heeft de gemeenteraad hier een krediet van € 13,6 miljoen voor beschikbaar gesteld. Doordat de prijzen aanzienlijk zijn gestegen is er een 3O ontwikkeling gemeld om het krediet te verhogen naar € 17,8 miljoen. Daarnaast is er een krediet beschikbaar gesteld voor het stadspark € 795.844.
Programma 7. Verstedelijking, wonen mobiliteit
Binnen dit programma is het krediet van € 575.000 opgenomen voor de uitbreiding standplaatsen woonwagens. Hierop is op dit moment € 60.298 uitgeven.
Programma 9. Besturen in verandering van tijden
De investeringen binnen dit programma betreffen voornamelijk 1,1 miljoen voor ICT en 214.000 voor Rollend materieel. ICT heeft van de 1,1 miljoen nog ruim € 237.000 bestedingsruimte over. In 2022 is het nieuwe financieel pakket geïmplementeerd en zijn de werktelefoons van medewerkers vervangen. Bij Rollend materieel zit de grootste investering op het laadplein voor de dienstauto’s (€ 90.000), van dit krediet resteert nog € 50.000.

* De investeringen in deze programma’s betreffen investeringen vanuit het meerjaren investeringsplan (MIP) vastgoed. Hierover rapporteren we ook in de paragraaf Integraal Voorzieningenbeleid.

Toelichting geplande investeringen
Programma 2. Werk, inkomen en onderwijs
De investeringen binnen dit programma hebben betrekking op onderwijshuisvesting. In 2022 zijn de voorbereidingskredieten beschikbaar gesteld voor de renovatie van het speciaal onderwijs (SO) HUB, Oosterwijs en Optimus (3 onder 1 dak), en nieuwbouw voor het voortgezet speciaal onderwijs (VSO) HUB Oosterwijs 2 onder 1 dak. We verwachten dat deze investeringen eind 2024 afgerond zijn. De kapitaallasten die hierbij horen zijn vanaf 2025 verwerkt. Voor 2023 en 2024 hebben we kredieten voor de renovatie SO Hub en nieuwbouw VSO HUB gepland. Er is een krediet opgenomen voor de speciaal basis onderwijs (SBO) en kinderopvang Het Baken, dit komt uit het nieuw beleid uit de programmabegroting 2023. Ook voor deze projecten is het de planning dat ze aan het eind van het jaar afgerond zijn. Het meerjaren investeringsplan (MIP) voor onderwijshuisvesting is verder geactualiseerd. De planning van de projecten is bijgesteld. Hierdoor schuiven sommige projecten naar latere jaren of passen we investeringsbedragen aan. Het krediet van de Evenaar is doorgeschoven naar 2023. De investering in Meander Lith schuift een jaar op. Beide verschuivingen zijn vermeld onder 3O- ontwikkeling in de programmabegroting 2023.
Programma 3. Ontmoeten, sport en cultuur
De investeringen in dit programma komen uit het meerjarig investeringsplan (MIP) voor onze maatschappelijke voorzieningen en sport. Binnen het domein sport is onder nieuw beleid in deze programmabegroting Urban Sports € 540.000 opgenomen daarnaast zijn de grootste investeringen gepland in 2023 dit betreft een aantal gymzalen (de Hoge Graaf, Gabriël, Hoefeind) en investeringen in sportvelden. De gymzaal SBO Het Baken is deze programmabegroting onder nieuw beleid ingebracht. De investeringen voor ontmoeten hebben met name betrekking op het gemeenschapshuis Macharen, ontmoeten Ussen en ontmoeten Ravenstein. In de planning gaan we ervan uit dat deze investeringen steeds einde van het jaar volledig afgerond zijn. De investeringslasten zijn dus opgenomen na volledige afronding van het project. Voordat de projecten opgestart worden, zullen deze via afzonderlijke raadsvoorstellen aan de gemeenteraad ter besluitvorming worden aangeboden.
Programma 4. Klimaat, energie en openbare ruimte
In dit programma staan de investeringen voor afval/duurzaamheidsplein en de investeringen in groen, wegen en openbare verlichting uit het IUP (integraal uitvoeringsprogramma). Het college stelt de investeringen in de openbare ruimte vast via het IUP en de voortgangsrapportages hierover. Vanuit het IUP activeren we de bedragen die we uitgeven aan vervanging van wegen, groen, openbare verlichting. Bedragen uit het IUP die betrekking hebben op onderhoud komen rechtstreeks ten laste van programma 5. In 2022 is de investering dorpsplein in Geffen van € 1,8 miljoen vanuit voorgaande begroting gepland. Daarnaast bevat dit programma de verhoging van het investeringsvolume voor de openbare ruimte. Tot en met 2022 activeren we jaarlijks de daadwerkelijke uitgegeven bedragen voor de onderdelen wegen, groen en openbare verlichting op die componenten Dit betekent dat die onderdelen steeds pas einde jaar zijn afgerond, waardoor de investeringslasten vanaf het jaar erna zijn opgenomen. Vanaf 2023 gaan we in plaats van op componenten activeren per project activeren. Voor de kapitaallasten hanteren we daarbij het gemiddelde van de termijnen zoals vastgesteld in de nota investeringsbeleid.
Programma 5. Economie
De investering in dit programma betreft vervangingen aan de Sluis (mechanisch en installaties). We hebben de planning van dit project bijgesteld. We schuiven het van 2022 door naar 2024.
Programma 7. Verstedelijk, wonen mobiliteit
In dit programma staan de investeringen in verkeersregelinstallaties en parkeren uit het IUP (integraal uitvoeringsprogramma). Het college stelt de investeringen in de openbare ruimte vast via het IUP en de voortgangsrapportages hierover. Vanuit het IUP activeren we de bedragen die we uitgeven aan verkeersregelinstallaties en parkeren. Bedragen uit het IUP die betrekking hebben op onderhoud komen rechtstreeks ten laste van programma 7. Hiervoor geldt dezelfde systematiek van investeringslasten als eerder beschreven.
Programma 10. Besturen in verandering van tijden
Net als bij de vorige tabel met lopende investeringen hebben de grootste investeringen in dit programma te maken met ICT (hard en software) en rollend materieel. Verder hebben we in dit programma een investering voor de vervanging van het meubilair in het gemeentehuis opgenomen.De planning van de ICT investeringen is gebaseerd op een vervangingskalender. Deze is geactualiseerd, dit heeft geleidt tot een aantal verschuivingen zoals toegelicht onder de 3O-ontwikkelingen bij dit programma. De vervangingskalender is leidend, op basis hiervan begroten we de investeringen en bijbehorende kapitaallasten. De investeringen in rollend materieel volgen uit het beheerplan dat het college vaststelt. In zijn algemeenheid zijn deze investeringen einde jaar afgerond.

Vanuit de verslagleggingsvoorschriften (BBV) dienen de directe uren die medewerkers besteden aan reguliere investeringsprojecten te worden geactiveerd. Dit betreft uren op de vastgoedprojecten onder programma 2 en 3 en uren op de investeringen in de openbare ruimte onder programma 4, 5 en 7.
Voor de kredieten uit bovenstaande tabel betekent dit dat deze opgehoogd zullen worden met een component voor uren die hier aan besteed worden. Deze zijn nog niet inbegrepen in bovenstaande tabel.
Voor de vastgoedprojecten rekenen we jaarlijks € 484.500 aan loonkosten toe aan de projecten, voor de openbare ruimte projecten rekenen we jaarlijks € 615.500 toe.
Voor de kredieten worden deze uren als volgt verdeeld:

Dit leidt tot de volgende kapitaallasten (deze zijn in de afzonderlijke programma's als lasten verwerkt).